Se você tem um saldo considerável em seu 401 (k) ou IRA, é natural pensar nesse valor total como parte do seu pecúlio. Mas há um problema: como essas contas têm impostos diferidos, o IRS acabará por querer a sua parte. Com o tempo, essa conta adiada pode crescer silenciosamente em segundo plano – uma bomba-relógio esperando para explodir na aposentadoria.
Em agosto de 2025, o saldo médio de 401(k) para alguém na faixa dos 50 anos era de US$ 622.566, de acordo com a Empower (1). Entretanto, existem cerca de 595.000 americanos com mais de 1 milhão de dólares no seu 401(k), de acordo com a Fidelity (2). O número de milionários criados pelo IRA também atingiu um recorde no segundo trimestre de 2025, com 501.481.
Simplificando, milhões de americanos têm poupanças que poderiam gerar grandes contas fiscais mais tarde na vida. Sem um planeamento proactivo, as distribuições mínimas exigidas (RMD) podem empurrar os reformados para escalões fiscais mais elevados, aumentar os impostos sobre as prestações da Segurança Social e até aumentar os prémios do Medicare.
Se você está enfrentando uma bomba-relógio financeira semelhante, aqui estão três coisas que você pode fazer para desativá-la.
Uma forma de começar a resolver o problema é tirar partido do tratamento fiscal preferencial dos ganhos de capital. Em 2025, os ganhos de capital são tributados em 0% até US$ 48.350 para um indivíduo e US$ 96.700 para um casal que entra com pedido em conjunto (3).
Ao explorar estrategicamente as suas contas com impostos diferidos e vender investimentos apreciados dentro destes limites, pode “colher” ganhos com custos fiscais baixos ou mesmo nulos. Distribuir retiradas e vendas gradualmente (ao longo de 10 ou 15 anos, por exemplo) pode reduzir seus saldos de impostos diferidos e reduzir RMDs futuros, evitando um impacto fiscal maior no futuro.
Outra maneira inteligente de gerenciar a exposição fiscal futura é por meio de conversões Roth. Sob condições específicas, os Roth IRAs não exigem distribuições mínimas (RMDs) para o proprietário original (4) – e as retiradas na aposentadoria são isentas de impostos. É por isso que a estratégia de conversão de Roth é tão popular entre os aposentados abastados que buscam minimizar sua cobrança de impostos.
Converter partes de suas economias com impostos diferidos em Roth significa pagar impostos agora para que seu dinheiro possa crescer livre de impostos mais tarde. Isto pode ser especialmente valioso nos “anos intercalares” entre a reforma e quando os RMD começam aos 73 anos, especialmente se o seu rendimento (e, portanto, a sua taxa de imposto) for temporariamente mais baixo.
Por exemplo, em 2025, a taxa marginal de imposto sobre o rendimento para um casal que apresenta o pedido em conjunto é de 22% sob um rendimento combinado de 206.700 dólares (5). Portanto, se você e seu parceiro ganharem US$ 150.000 este ano, poderão converter outros US$ 56.700 de um IRA tradicional ou 401 (k) em um Roth IRA e ainda permanecer na mesma faixa de impostos. Com o tempo, conversões estratégicas como esta podem reduzir significativamente a sua carga fiscal futura.
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O planejamento tributário e de aposentadoria não termina na sua vida. É fácil ignorar o fato de que seu planejamento tributário e de aposentadoria não afeta apenas você, mas também seus dependentes e entes queridos. Com base na Lei SECURE, os beneficiários de contas com impostos diferidos devem esgotar as contas no prazo de 10 anos após o falecimento do titular da conta (6).
Em outras palavras, se você falecer com saldos consideráveis em seu IRA e 401 (k), seus herdeiros estarão sujeitos a RMDs estritos e enfrentarão eles próprios as obrigações fiscais.
Para minimizar esses custos, considere contratar um planejador imobiliário experiente para ajudá-lo a suavizar esse aumento de impostos terminais. Com assistência profissional, você pode incluir manobras sofisticadas, como Doações de Caridade Qualificadas (QCDs) e fundos fiduciários em seu plano patrimonial que ajudam a minimizar a carga tributária sobre seus entes queridos após sua morte (7).
Grandes saldos antes de impostos podem inflar silenciosamente sua conta fiscal futura – mas com planejamento antecipado, isso não é necessário. Ao colher ganhos estrategicamente, fazer conversões Roth oportunas e projetar seu plano patrimonial cuidadosamente, você pode reduzir os impostos vitalícios, manter os prêmios do Medicare sob controle e repassar mais de sua riqueza para as pessoas e causas com as quais você se preocupa.
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Capacitar (1); Fidelidade (2); CNBC (3); SmartAsset (4); Centro de Política Bipartidária (5); IRS (6); Grupo Jurídico Feldman (7)
Este artigo foi publicado originalmente no Moneywise.com com o título: Milhões de americanos têm uma ‘bomba-relógio’ em seus 401 (k) se IRAs – três maneiras fáceis de desativá-la antes da aposentadoria
Este artigo fornece apenas informações e não deve ser interpretado como um conselho. É fornecido sem qualquer tipo de garantia.
