O amante de um magnata britânico de bebidas saudáveis que ‘abominou impostos pagantes’ está em uma batalha judicial com seus irmãos sobre seu PS18 milhões de fortuna.
Sheila Caruana, 59 do Maltês, ficou com a propriedade multimilionária de Alan Lorenz quando morreu em 2021, com 78 anos.
O ex-advogado de divórcio Lorenz tornou-se um multimilionário depois de desistir de sua carreira jurídica para vender shakes de perda de peso por meio de suplementos nutricionais controversos Grupo Herbalife.
Lorenz ingressou na empresa em 1984, subindo para se tornar um membro sênior e construir uma fortuna que, quando morreu, incluía uma propriedade maltesa de PS3.5m, uma casa de PS4M em Mayfair, PS8.8m no Banco e Ps2.1m de direitos relacionados à Herbalife.
Ontem, o caso chegou ao Tribunal de Apelação, onde os irmãos de Lorenz argumentaram que seu irmão confiou em Caruana para ‘fazer certo’ por sua família e dividir a propriedade com eles.
Eles argumentam que ele havia criado uma ‘confiança secreta’ sob a qual ela herdaria toda a sua riqueza, mas confie em entregar metade dela aos seus irmãos.
Sheila Caruana, 59, (à direita) do Maltês, ficou com a propriedade multimilionária de Alan Lorenz (à esquerda) quando ele morreu em 2021, com 78 anos
Seus três irmãos – Anthony Lorenz, 77, (à esquerda), Vanessa Manasseh, 79 (centro), Robert Lorenz, 81, (à direita) – quero metade da fortuna alegando que só foi dada à Sra. Caruana para evitar pagar o imposto sobre a herança
Mas Caruana está lutando contra a alegação de que ele a deixou sem obrigação vinculativa de dar a sua família nada.
O caso chegou ao tribunal pela primeira vez em dezembro de 2023, quando um juiz recusou a solicitação de Caruana para rejeitar a reivindicação de Robert, mas voltou em junho passado, quando outro juiz o descartou após um recurso.
Os irmãos estão agora lutando, com Robert desafiando a decisão no Tribunal de Apelação perante o Lord Justice Stuart-Smith, o Lord Justice Zacaroli e o Sr. Justice Cobb.
Durante as audiências anteriores, o tribunal ouviu que Lorenz morreu um multimilionário depois de fazer sua riqueza vender bebidas saudáveis.
A Herbalife é uma empresa de ‘venda direta’ em todo o mundo, fundada em 1980 para vender agitados de perda de peso, mas a expansão para produzir outros produtos nutricionais, que vende em mais de 90 países mundiais.
Fundada em 1980 nos EUA, a Herbalife atraiu controvérsia, tendo sido forçado a negar reivindicações de ter uma estrutura de vendas do tipo ‘pirâmide’.
A Companhia concordou em “reestruturar fundamentalmente” seus negócios nos EUA e pagar US $ 200 milhões como parte de uma liquidação de 2016 de um caso da Comissão Federal de Comércio dos EUA.
Lorenz iniciou seu relacionamento com o colega de Herbalife, Caruana, por volta de 2012, mas como houve uma diferença de idade entre eles de 23 anos entre eles estava interessada em iniciar o planejamento tributário para a velhice.
Lorenz começou seu relacionamento com o colega membro da Herbalife, MS Caruana por volta de 2012
Embora os Wills anteriores tenham deixado seus irmãos uma parte, em 2020 ele fez uma nova vontade, deixando tudo a Caruana, com quem ele formou uma parceria civil para que ela não tivesse que pagar imposto sobre herança.
A reivindicação da família foi levada a tribunal por Robert Lorenz, apoiada por seus irmãos, alegando que seu irmão tinha ‘um histórico de evasão fiscal agressiva e de fato uma aversão ao pagamento de impostos. Ela ele ‘
Em junho passado, a Sra. Joanna Smith rejeitou a alegação de Robert, descobrindo que não havia uma perspectiva realista de estabelecer que Lorenz havia criado uma ‘confiança secreta’ beneficiando seus irmãos.
Ela descobriu que Robert não havia estabelecido ‘certeza’ de que propriedade a suposta confiança relacionada ou a quem seus beneficiários deveriam ser.
Mas, apelante ontem, Richard Wilson KC argumentou que o juiz estava “claramente errado” ao rejeitar a alegação de Robert com base em que não havia uma perspectiva realista de estabelecer uma confiança secreta devido à incerteza de quais ativos a suposta confiança havia terminado e quem exatamente os beneficiários seriam.
“O caso de Robert é que o objeto do Trust Secret era metade da propriedade residual, consistente com os testamentos anteriores de Alan, que deixaram metade de sua propriedade residual para seus irmãos”, disse ele aos juízes de apelação.
Anthony Lorenz é retratado aqui fora do Supremo Tribunal. Eles lá caneta ‘
O advogado de Caruana, Penelope Reed KC, disse que o apelo deve ser julgado improcedente, pois Lorenz só expressou “desejos não especificados” sobre o que ela deveria dar à sua família após sua morte.
Seu foco era evitar o imposto sobre herança e em criar uma obrigação vinculativa para Caruana de presentear certas somas a seus irmãos derrotaria esse objetivo, disse ela.
“É um terreno comum entre as partes que a esmagadora motivação de Alan era evitar que seu patrimônio estivesse sujeito a imposto sobre herança, uma meta que era impossível com a imposição de uma confiança secreta e consistente apenas com a deixada de sua propriedade para Sheila”, argumentou ela.
“Enquanto Alan expressou desejos para Sheila beneficiar sua família, Alan dando sua propriedade a Sheila absolutamente, com o objetivo de fazer presentes para sua família, não cria uma confiança vinculativa.
Alan tinha um desejo de longa data de evitar impostos sempre que possível e consistentemente se esforçou para fazê -lo – mesmo morando no exterior por décadas.
‘Quando confrontado com a opção de controlar o presente de seus ativos a qualquer membro da família e ter que pagar imposto sobre herança, ele escolheu com quase nenhuma hesitação em evitar o imposto, aceitar a incerteza e a falta de controle.
Uma vez que a proposição é aceita, como tem sido por todas as partes, que a intenção primordial de Alan era a prevenção de impostos, Alan simplesmente não poderia ter alcançado esse objetivo deixando sua propriedade em uma confiança secreta vinculativa.
“Seu objetivo era incompatível com a intenção de criar uma confiança secreta e era exclusivamente consistente com a propriedade dele indo para Sheila benéfica. Alan
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